1月12日, 2021, 美国劳工部下属的雇员福利保障局(EBSA)发布了一项指导方针,要求计划受托人有义务为失踪或无反应的参与者找到并分配退休福利. This guidance comes in three sub-sections:
〇失踪的参加者 Best Practices for Pension Plans
The EBSA has categorized these best practices into several areas. 首先是维护该计划参与人口的准确普查信息. 这包括定期联系当前和退休的参与者以确认联系信息, flagging undeliverable mail/e-mail for follow-up, 在其他建议提示中,为参与者提供各种方式向计划发起人提供联系信息更新. The second is to implement effective communication strategies. 例如,在适当的时候使用简单的语言和非英语,并在入职和离职过程中包括联系信息确认. The third is the search for missing participants. They have identified several steps to assist in this area. These steps including using free data base searches like obituaries, death searches or social media, contacting former fellow employees who worked with the participant, 在私人内联网上发布失踪参与者的名单,或在国家无人认领退休福利登记处或养老金登记处登记名单. 最后一步是书面记录计划受托人所采取的程序和行动,以确保它们是清晰的,并导致一致的做法.
Compliance Assistance Release No. 2021-01
本版本的目的是确保在进行终止参与人项目审计的EBSA办公室之间进行一致的调查过程. 该项目的目的是确保各项计划维持适当的人口普查, 各计划有适当的程序通知享有既得权益的参加者是否有资格申请,各计划亦已实施如上述最佳做法所列的搜寻程序. 这份备忘录提供了在这些审计中可能要求的信息的摘要,以及他们在调查过程中可能寻找的错误.
Field Assistance Bulletin No. 2021-01
本公告提供了一项临时执行政策,允许终止的固定供款计划的受托人, 在某些情况下, 利用养老金福利担保公司的失踪参与者计划,而不是将失踪参与者的资金转移到个人退休账户或国家无人认领的财产基金(如先前在美国劳工部规定的安全港要求). 临时执行政策规定,DOL不会追究向PBGC失踪参与者计划提供失踪参与者资金的计划受托人的违规行为, provided that the fiduciaries comply with guidance in the memorandum. 请注意,本指南包括在使用PBGC计划之前“努力搜索”失踪的参与者和受益人的要求. 该指引进一步指出,受托人必须遵守安全港条例的类似要求, 其中包括向参与者发出的通知,表明余额已提交给养老金福利担保公司的失踪参与者计划,并包括PGBC的网站地址和客户联系电话.
本指南旨在反映计划受托人确保其计划参与者和受益人获得他们有权享有的福利的重要性.